員工注意！聯邦新規允許雇主一次性付清退休金，對你可能不利
流覽次數：2899    添加時間:2019/3/22    來源:美國中文網

3月初，財政部悄無聲息地發佈了一項有關退休金的新規則，允許雇主一次性付清退休員工的養老金。這引起了一些老年人權益宣導組織的擔憂。

奧巴馬政府曾在2015年發佈規定，禁止雇主一次性支付退休金，認為這通常意味著雇主會借機少付錢，但川普政府現在推翻了這一法規。非盈利組織AARP法律顧問大衛·瑟特納(David Certner)表示，新規是對雇主有利的做法：“允許以一次性付款取代其他退休金計畫，這會降低雇員及其配偶的退休保障性。”

自從20世紀80年代起，越來越多的雇主不再提供固定福利養老金，也就是在退休員工在世期間每月向其支付一定數額收入的制度。現在更多雇主偏向于使用401(k)帳戶，員工可以在滿59.5歲後取出存入帳戶的錢。



雇主為什麼不喜歡退休金制度？

退休金由聯邦養老金福利保證公司(Pension Benefit Guaranty Corporation)承保。目前全美仍有2620萬人通過23萬多個單一雇主計畫獲得退休金。不過隨著不少公司不再給新員工提供退休金計畫，獲得退休金的人已經急劇減少。

對於公司來說，提供退休金的負擔比401(k)帳戶等更大。為了保持償付能力，公司必須依賴對債券、股票和其他證券投資來保證有充足的養老基金，但近年來金融市場動盪，要保證回報率愈發困難。

此外，公司要維持退休金要付出的成本也更大。過去十年裡，聯邦養老金福利保證公司為了填補預算不足等財政漏洞，向受保人收取的保費增加了一倍以上。

一次性付清愈發流行

在聯邦新規的幫助下，現在公司可以通過為每名退休員工購買一項年金保險計畫，把退休金的責任轉嫁給保險公司。而如果選擇通過公式算出員工活到一定年紀應得多少退休金，再一次性支付所有金額，結果往往更省錢。

這種一次性買斷的方式自2012年以來已經越來越受各公司推崇，福特和通用都已率先對已退休員工實行，有專家預計很快會有包括JCPenney百貨、西爾斯百貨在內的200多家公司效仿。

對於退休員工來說，是否接受一次性支付完全是自願的。但根據行為經濟學家的觀察，人們往往更想要眼前看得到的錢，而不是未來會得到的錢，哪怕數額有差異也會這麼選。其次，許多普通民眾並不具備能全面衡量選項的知識，還常常受到家人的催促和壓力。

更令人擔憂的是人們的消費習慣。大都會保險公司2017年的一次調查顯示，有1/5一次性領取了全部退休金的人，都在5年半內就全部花光了，還有近1/3的人表示後悔把大筆退休金花在一些短期需求上，比如錢剛到手就裝修了房子。

用投資賺回差額？幾乎不可能！

政府問責辦公室在2015年發佈過一份報告，指出國稅局(IRS)故意按照死亡率制定規則和稅率，使雇主一次性付的退休金遠遠少於員工實際應得的金額。而如果員工把一次性獲得的退休金用於再投資，幾乎必定會虧錢——尤其是壽命普遍更長的女性。

更要命的是，並沒有規定要求公司必須告訴員工不同的取退休金方式之間數額不一樣，而那些理財顧問往往會告訴員工，用這筆錢投資，收益會比每月領錢更好。

但事實是，退休金權利中心的政策主任凱倫·弗裡德曼(Karen Friedman)說：“從退休金計畫裡能拿到的錢，你永遠都沒辦法用其他的方式來複製。你少拿了20%到30%的錢，想從股票裡賺回這些錢，這幾乎是不可能的。”


文章來源：美國中文網